Yhteinen kirkkoneuvosto
Pöytäkirja 16.11.2023/Pykälä 151

YKN 26.10.2023 § 127 

Valmistelu Hallintojohtaja Sari Mankinen, puh. 0400 156 257

Talouspäällikkö Siv Nyqvist, puh. 0400 476 271

Hautaustoimen päällikkö Markku Blom, puh. 0400 494 694

Hankinta- ja kiinteistöpäällikkö Krista Eloneva, puh. 040 488 9009

Selostus Jokaista varainhoituvuotta varten on seurakuntayhtymälle viimeistään edellisen vuoden joulukuussa hyväksyttävä talousarvio. Talousarvion yhteydessä yhteisen kirkkovaltuuston on hyväksyttävä myös vähintään kolmea vuotta koskeva toiminta- ja taloussuunnitelma. Talousarviovuosi on toiminta- ja taloussuunnitelmassa ensimmäinen vuosi. Talousarviossa ja toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytään seurakunnan toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Talousarvio ja toiminta- ja taloussuunnitelma on laadittava siten, että edellytykset seurakuntien tehtävien hoitamiseen turvataan.

Talousarvioehdotuksen valmistelussa keskeinen osa on ollut, että talous on tasapainossa. Tärkeänä asiana on pidetty sitä, että seurakuntien toimintamäärärahat kasvavat ja vastaavasti yhtymän pienenevät. Porvoon seurakuntayhtymän jäsenmäärä on vuodesta 2006 vähentynyt noin 4 900 jäsenellä. Ennusteen mukaan jäsenmäärä jatkaa vähenemistään.

Yhteinen kirkkoneuvosto käsitteli kokouksessaan 15.6.2023 vuoden 2024 talousarviomäärärahaesitystä (kehyksiä). Vuoden 2024 ulkoisen toimintakatteen kehykset ovat 9,056 milj. euroa.

Liitteenä olevassa toiminta- ja taloussuunnitelmassa arvioitu toimintakate on 8,9 milj. euroa. Toimintakulujen arvioidaan kasvavan noin 300 000 eurolla verrattuna vuoden 2023 talousarvioon ja kasvavan noin 500 000 eurolla verrattuna vuoden 2022 tilinpäätökseen. Toimintaan liittyvien myyntituottojen arvioidaan vähenevän noin 300 000 eurolla johtuen siitä, että vuodelle 2024 ei ole odotettavissa kertaluonteisia myyntivoittoja. Toimintakate pienenee (huononee) noin 570 000 euroa verrattuna vuoden 2023 talousarvioon. Tähän tietenkin on vaikuttanut kasvava inflaatio.

Talousarvioehdotuksessa vuodelle 2024 ulkoisten toimintakulujen yhteissumma on 9,6 milj. euroa (v. 2023; 9,3 milj. euroa) josta henkilöstökulujen osuus on 5,4 milj. euroa (v. 2023; 5,2 milj. euroa) eli 56,4 %. Ulkoisten toimintatuottojen arvioidaan kertyvän noin 0,7 milj. euroa. 

Seurakuntaneuvostot ovat hyväksyneet talousarvioehdotuksensa sekä toiminta- ja taloussuunnitelmansa.

Seurakuntien osuus on 55,1 % kokonaiskatteesta, yhtymän hallinnon osuus 13,9 %, yhteisten seurakunnallisten tehtävien 4,4 %, hautaustoimen 6,2 % ja kiinteistötoimen 20,4 %.

Hyvinvoiva henkilöstö on yhtenä tärkeänä painopisteenä strategiassamme Yhdessä uudistuen 2022-2026. Yhtymän budjettiin on varattu määrärahat työterveyspalveluihin, lounasetuihin sekä liikunta- ja kulttuurietuihin. Näiden lisäksi ICT-palvelujen, vakuutusmaksujen ja Kipan palvelumaksujen osuus on noin 40 %. Kaikki yksiköt (molemmat seurakunnat sekä yhtymä) käyttävät näitä palveluja, jotka ovat seurakuntayhtymän hallinnon talousarvioehdotuksessa.

Kirkollisverotuloja arvioidaan tämänhetkisten tietojen mukaan toteutuvan vuonna 2024 noin 11 milj. euroa ja valtion rahoitusta, jolla rahoitetaan hautaustoimen, jäsenrekisterin sekä kulttuurihistoriallisesti arvokkaiden rakennusten ja esineiden ylläpito noin 1 milj. euroa.

Talousarvioehdotuksen kokonaistuotot ovat 12,7 milj. euroa, josta kirkollisverotulot ovat 11 milj. euroa, valtion rahoitus on noin 1 milj. euroa ja toimintatuotot sekä rahoitustuotot ovat 0,7 milj. euroa. Kokonaiskulut ovat 10,7 milj. euroa, josta kirkon eläkerahastomaksu ja kirkon keskusrahaston perusmaksu ovat noin 1 milj. euroa. Vuosikate on positiivinen 1,975 milj. euroa. Poistojen ja poistoeron muutosten jälkeen tilikauden ylijäämä on 0,2 milj. euroa.

Maailman talouden tilanne on tällä hetkellä haastava ja aikaisemmin on jo todettu, että kirkon taloudellinen tilanne tulee muuttumaan ja meidän on sopeutettava toimintamme sen mukaiseksi. Kiinteistötoimessa on tehty toimenpiteitä kiinteistöjen vähentämiseksi kiinteistöstrategian mukaisesti ja monesta kiinteistöstä on jo luovuttu. Toimenpiteet kiinteistöjen vähentämiseksi jatkuvat. Myös Kirkkohallituksen suositus seurakunnille on luopua turhista kiinteistöistä ja panostaa ennakoivaan henkilöstösuunnitteluun. Aina kun yhtymässä ja seurakunnassa tulee virka tai työsuhde avoimeksi olisi suotavaa, että palkkaamistarvetta arvioidaan tarkasti tapauskohtaisesti. Samalla tilannetta tulisi hyödyntää myös jäljelle jäävän henkilöstön tehtävänkuvien uudelleen arviointiin ja laajentamiseen. Vasta viimeisenä keinona on turvauduttava henkilöstön irtisanomisiin.

On toki erityisen tärkeää, ettei osaaminen katoa eläköitymisen myötä.

Säästöä voi tuoda myös toiminnan priorisointi.

Talousarvioehdotuksessa vuodelle 2024 Porvoon seurakuntayhtymän rahavarat vähenevät noin 0,3 milj. euroa (ks. rahoituslaskelma).

Vuoden 2024 nettoinvestointien yhteissumma on 2,031 milj. euroa.

Hautaustoimen investointisuunnitelman merkittävin hanke on hautausmaan huoltorakennuksen peruskorjauksen loppuunsaattaminen ja toiminnan käynnistäminen uusituissa tiloissa. Hautaustoimen pienkuormaimen vaihtoon on varattu määräraha. Lisäksi varaudutaan sähkö- ja sadevesiverkoston uudistamiseen. Investointisuunnitelmassa on varattu määräraha digitaalisten infotaulujen hankitaan hautausmaalle.

Vuonna 2023 toteutumattomien investointien osalta esitetään, että suunnitellut varat pääosin siirretään vuodelle 2024 (sisältyvät yllämainittuun summaan).

Kiinteistötoimen suunnitellut investoinnit vuodelle 2024 ovat arvoiltaan noin 1,1 miljoonaa euroa.

Keskeisimpiin investointikohteisiin liittyy tilojen kehittämistä paremmin toimintaa palveleviksi, mm. Pikkukirkon ja Tuomiokirkon alueen kehittäminen sekä Porvoon seurakuntakodin tilojen muutokset, painottuen vuonna 2024 ensimmäiseen kerrokseen ja piha-alueisiin. Lisäksi panostetaan turvallisuuteen; investointisuunnitelmassa on monessa kohteessa ulkovalaistuksen lisäämistä sekä lukitusjärjestelmien päivityksiä.

Vuonna 2024 jatketaan myös mm. kellotapulin ja naistenkellon korjaussuunnittelua sekä seurakuntayhtymän maa-alueiden kaavoitustarkasteluja.

Vuonna 2023 toteutumattomien investointien osalta esitetään, että suunnitellut varat pääosin siirretään vuodelle 2024 (sisältyvät yllämainittuun summaan).

Vuosien 2024-2026 yhteenlaskettu investointisumma on noin 5 milj. euroa.

Taloudellinen epävarmuus heijastuu kaikkialla ja vaikuttaa koko seurakuntayhtymän talouteen. Tässä vaiheessa on hyvin vaikeaa ennustaa tulevaisuutta. Kirkollisverotulojen ennustetaan kasvavan, siitä huolimatta, että jäsenmäärä vähenee. Tärkeää on huomioida, ettei ennuste on inflaatiokorjattu. Tällä hetkellä arvioidaan ja pyrimme siihen, että vuosien 2025-2026 toimintakate jää samalle tasolle kuin vuoden 2024.

Hautainhoitorahaston talousarvioehdotus vuodelle 2024

Hautainhoitorahaston talousarvioehdotuksessa toimintatuotot ovat yhteensä 361 000 euroa ja toimintakulut yhteensä 383 086 euroa. Hautainhoitorahaston vuosikate on negatiivinen 17 086 euroa. Vuoden 2023 taseessa Hautainhoitorahaston ylijäämä on noin 921 955 euroa. Negatiivinen vuosikate pystytään kattamaan ylijäämällä. Hoitohautojen ryhmäkasvien hankinta on vuosille 2023-24. Hautojen hoitohintoihin tehdään n. 1 % korotukset. Tehtyjen yli-/alijäämälaskelmien mukaan hautainhoitorahaston varat riittävät tulevien vuosien hoitovastuiden kattamiseen.

Esittelijä Hallintojohtaja:

Päätösesitys Yhteinen kirkkoneuvosto 1. hyväksyy Porvoon seurakuntayhtymän toiminta- ja taloussuunnitelman vuosille 2024-2026 sekä talousarvioehdotuksen vuodelle 2024. 2. päättää pyytää molempien seurakuntaneuvostojen lausunnot toiminta- ja taloussuunnitelmasta sekä talousarvioehdotuksesta yhteisen kirkkoneuvoston kokoukseen 16.11.2023. 3. antaa talouspäällikölle valtuudet tehdä toiminta- ja taloussuunnitelmaan teknisiä tarkistuksia ja korjauksia. 4. Merkitään tiedoksi seurakuntien toimintasuunnitelmat vuodelle 2024.

Päätös 1. Esitys hyväksyttiin. Todettiin, että investointisuunnitelmassa vuodelle 2024 Kirkontörmän Punaisen talon peruskorjaukseen varatusta 90 000 eurosta siirretään 80 000 Pikkukirkon toiminnalliseen kehittämiseen ja kiinteistötoimen toimintasuunnitelman (s. 15) keskeisiin painopistealueisiin lisätään Pikkukirkon toiminnallisen muutoksen valmistelu.
2. Esitys hyväksyttiin.
3. Esitys hyväksyttiin.
4. Esitys hyväksyttiin.

FR 07.11.2023 § 115

Valmistelu kirkkoherra Mats Lindgård puh. 040 594 6038

Selostus Lausunto Porvoon seurakuntayhtymän toiminta- ja taloussuunnitelmasta

vuosille 2024-2026.

Seurakuntaneuvoston lausunnossa yhteiselle kirkkoneuvostolle Porvoon seurakuntayhtymän toiminta- ja taloussuunnitelmasta voidaan huomioida seuraavat kohdat:

- Selvitysmies Antti Kujanpään raportin ja toimenpide-ehdotusten käsittelyn yhteydessä yhteinen kirkkovaltuusto päätti kokouksessaan 8.12.2022, että Porvoon seurakuntayhtymän perussääntö tulee uudistaa. Perussäännön uudistamistyötä ei ole vielä aloitettu eikä se tällä hetkellä sisälly Porvoon seurakuntayhtymän toimintasuunnitelmaan vuodelle 2024 eikä kummankaan seurakunnan suunnitelmaan. Seurakuntaneuvoston tulee oman seurakunnan osalta päättää, että Borgå svenska domkyrkoförsamlingin toimintasuunnitelmaan merkitään kirjelmä perussäännön uudistamisesta ja ehdottaa yhteiselle kirkkoneuvostolle, että vastaava kirjelmä merkitään Porvoon seurakuntayhtymän toimintasuunnitelmaan vuodelle 2024.

- Merkittävä osa molempien seurakuntien kirkkoherrojen työajasta käytetään yhtymän/hallintoviraston toiminnan puitteissa (kuten esim. yhteisen kirkkovaltuuston kokoukset, yhteisen kirkkoneuvoston ja sen valmisteluvaliokunnan kokoukset, strategisen johtoryhmän, hallintoviraston johtoryhmän kokoukset, työryhmien kokoukset). Koska asian laita on tämä, pitäisi harkita siirtää osa kirkkoherrojen palkkakustannuksista maksettavaksi seurakuntayhtymän budjetista. Seurakuntaneuvosto ehdottaa, että tämä asia selvitetään toimintavuonna 2024 ja mahdolliset päätökset asiasta toteutetaan 1.1.2025 alkaen.

- On yleisesti tunnettu fakta, että osa kirkon työntekijöistä on palkkauksessa jäljessä kunnan ja valtion virkojen palkkausta samalla vaativuustasolla. Porvoon seurakuntayhtymässä on vastikään perustettu palkkatyöryhmä ja Porvoon seurakuntayhtymän taloudelliset tulevaisuusennusteet tuleville kolmelle vuodelle näyttävät suhteellisen positiivisilta. Tätä taustaa vasten seurakuntaneuvosto katsoo, että on syytä, että palkkatyöryhmä käy läpi kaikkien työntekijöiden palkkauksen ja selvitysten pohjalta mahdollisesti jättää ehdotuksia tarkistuksista. Seurakuntaneuvosto ehdottaa, että kirjelmä työntekijöiden palkkauksesta merkitään Porvoon seurakuntayhtymän toimintasuunnitelmaan. Mahdolliset kustannusten lisääntymiset voidaan käsitellä lisätalousarviossa toimintavuonna 2024.

- Yhteinen kirkkoneuvosto on perustanut työryhmän Tuomiokirkon alueen, mukaan lukien Tuomiokirkko ja Pikkukirkko, kehittämisen suunnittelutyötä varten. Seurakuntaneuvosto painottaa, että työryhmän työn tulee olla etusijalla sekä resurssien että ajan osalta. Asia kiinnostaa ja innostaa ja on linjassa molempien seurakuntien toimintastrategioiden kanssa.

- Nyt kun Ruotsalaisen seurakuntakodin myyntipäätös on tehty, seurakuntaneuvosto painottaa sen merkitystä, että yhtymän ja molempien seurakuntien työkulttuurissa pyritään rutiineihin ja toimenpiteisiin, jotka myös käytännössä varmistavat, että domkyrkoförsamlingilla on tarkoituksenmukaiset toimintatilat, jotka koetaan "ruotsalaiseksi tilaksi" yhtymässä; tilat, joissa voimme kehittää identiteettiämme ja tuntea olomme kotoisaksi.

Päätösesitys Seurakuntaneuvosto päättää

1) merkitä kirjelmän Porvoon seurakuntayhtymän perussäännön uudistamisesta Borgå svenska domkyrkofösamlingin toimintasuunnitelmaan vuodelle 2024 ja

2) lähettää valmistelussa esiin tulleet näkemykset yhteiselle kirkkoneuvostolle lausuntona Porvoon seurakuntayhtymän toiminta- ja taloussuunnitelmasta vuosille 2024-2026.

Päätös Esityksen mukaan.

SN 14.11.2023 § 86

Selostus Seurakuntaneuvoston lausunto Porvoon seurakuntayhtymän talousarvioehdotuksesta vuodelle 2024 sekä toiminta- ja taloussuunnitelmasta vuosille 2024-2026

a)      Muutokset seurakunnan jäsenyydessä ja Porvoon suomalaisen seurakunnan toimet vastata siihen

 Seuraavassa on esitetty suomalaisen seurakunnan ikärakenne Kirkkohallituksen tekemän luokituksen mukaisesti (tilanne elokuun lopussa 2023): 

Vuoden takaiseen tilanteeseen verrattuna lasten (0-6 v.) määrä on vähentynyt viime vuodesta 122 lapsella ja ikääntyneiden (yli 75 v.) määrä lisääntynyt 495 henkilöllä.

Syntyvyyden lasku ja yhä useampien perheiden kirkkoonkuulumattomuus näkyvät myös kastettujen määrän vähenemisenä ja elokuun loppuun mennessä kastettuja on alle puolet vähemmän kuin kuolleita.

Tulevaisuuden haasteisiin vastatakseen suomalainen seurakunta on kuluneen vuoden aikana organisoinut kasvatus- ja perhetyön omaksi yhdeksi kokonaisuudeksi, joka toimii kokonaisuutena uuden kasvatuksen johtajan alaisuudessa. Tarkoituksemme on soveltaa Kirkkohallituksen lanseeraamaa Polku-toimintamallia. Siinä lapsella ja nuorella on oma elämänpolkunsa vauvasta aikuiseksi - se on henkilökohtainen ja yksilöllinen. Polku-kokonaissuunnitelma ohjaa koko seurakuntaa toimimaan niin, että lapsi, nuori ja aikuinen voi elää kristittynä seurakunnan yhteydessä, itselleen tyypillisillä tavoilla.

Suomalaisessa seurakunnassa sovelletaan (jo kolmatta vuotta peräkkäin) toimintasuunnittelua, jossa tavoitteet on johdettu Porvoon suomalaisen seurakunnan strategiasta ja ne koskevat kaikkia eri työaloja. Nämä koko työyhteisölle määritellyt yhteiset tavoitteet kohdistuvat erityisesti nuoriin aikuisiin ja työikäisiin seurakuntalaisiin. Heille luontaisten toimintojen ja viestintätapojen kehittäminen on ensiarvoisen tärkeää, jotta saamme sitoutettua jäsenistöämme seurakuntiin ja tavoitettua myös kirkosta etäällä olevia ihmisryhmiä.

Jotta suomalaisen seurakunnan työntekijät pystyvät vastaamaan strategiasta johdettuihin yhteisiin tavoitteisiin, se vaatii myös yhtymän työntekijöiltä sitoutumista niihin. Tämä edellyttää osin nykyisten työ- ja toimintatapojen uudistamista ja joustavuutta mm. kaikissa niissä tehtävissä, joissa ollaan suoraan tai välillisesti porvoolaisten kanssa tekemisissä.

b)      Näkemyksiä hallintoviraston yhteisen kirkkoneuvoston alaisten kustannuspaikkojen toimintasuunnitelmaan

Hallinnon toimintasuunnitelmaan ei ole kirjattu seurakuntayhtymän perussäännön päivittämistä, vaikka se oli yhtenä keskeisenä osana syyskaudella 2022 toteutettuun Helsingin hiippakunnan tuomiokapitulin asettaman selvityshenkilö, rovasti ja työyhteisökonsultti Antti Kujanpään tekemässä selvitystyössä ja hänen laatimassaan raportissa.

Kujanpään laatimassa raportin toimenpide-ehdotuksen kohdassa 9. (Virkojen perustaminen ja lakkauttaminen) on todettu seuraavasti:

"Nykyisen perussäännön § 3 kohdassa 4) todetaan, että "Seurakuntayhtymä päättää myös seurakuntien virkojen ja pysyvien työsuhteiden perustamisesta ja lakkauttamisesta." Tämä korvataan seuraavan laajemman perussäännön tarkastuksen yhteydessä lauseella "Seurakunnat päättävät itse talousarvion puitteissa virkojen ja työsuhteiden perustamisesta ja lakkauttamisesta."

Molemmat seurakunnat pystyvät itse parhaiten päättämään, minkälaisella henkilöstörakenteella ne pystyvät parhaiten vastaamaan niihin haasteisiin, joista mainittiin lausunnon alussa koskien seurakunnan jäsenyyden muutoksia.

Samalla seurakuntaneuvosto haluaa muistuttaa siitä, että Kujanpään laatimassa raportissa oli toimenpide-ehdotus nro 10. Talousarvion jakosuhteiden muutos. Tämän ehdotuksen mukaan seurakuntien määrärahan osuutta nostetaan ja hallintoviraston määrärahan osuutta lasketaan jaettavana olevasta kehyksestä 1.0 % vuodessa vuosina 2024-2027. Tämä on tärkeää muistaa suunnitelussa ottaa huomioon myös seuraavina vuosina 2025, 2026 ja 2027.

c)      Ehdotus Investointisuunnitelmaan 2024-2026

Seurakuntaneuvosto pitää tärkeänä sitä, että tuomiokirkon alueen kehittämiseen varataan tulevaisuudessa riittävästi varoja, kun se on mainittu molempien seurakuntien strategiassa ja sitä varten on myös perustettu tuomiokirkon alueen kehittämisryhmä.

Nyt käsittelyssä olevassa investointisuunnitelmassa on pikkukirkon muutostöitä varten varattu vuodelle 2024 yhteensä 50 000 euroa, josta ison osan ottaa suunnittelutyö, jonka yhteydessä toivottavasti toteutetaan myös palvelumuotoiluhanke. Seuraavalle vuodelle (2025) on varattu 130 000 euroa, joilla tuskin saadaan tehtyä kaikkia niitä muutoksia, joita pikkukirkon toiminnallinen muutos edellyttää.

Tämän takia on tärkeää varata vuodelle 2026 investointibudjettiin riittävä (vuotta 2025 selvästi suurempi) varaus pikkukirkon toiminnallisen muutoksen toteutukseen. Tätä käsittelee päivää ennen seurakuntaneuvoston kokousta (13.11.2023) myös tuomiokirkon alueen kehittämisryhmä, jonka tahtotilaa on tärkeä kuulla.

Pikkukirkon monipuolisemman käytön kannalta on tärkeää saada myös pienimuotoinen keittiö, joka mahdollistaa ryhmät ja kahvilatoiminnan, sekä rakentaa kirkon piha-alueelle kunnolliset WC-tilat. Saniteettitilojen suunnittelussa on tärkeää tutkia, onko mahdollista toteuttaa osin myös uudisrakentamista esim. kellotapulin/pikkukirkon taakse tai sen yhteyteen.

Päätösesitys Seurakuntaneuvosto käy keskustelua Porvoon seurakuntayhtymän talousarvioehdotuksesta vuodelle 2024 sekä toiminta- ja taloussuunnitelmasta vuosille 2024-2026 ja sen jälkeen hyväksyy siitä laaditun lausunnon ja lähettää sen yhteiselle kirkkoneuvostolle.

Asian käsittely Seurakuntaneuvosto esitti seurakuntayhtymän toimintasuunnitelmaan viisi lisäystä tai tarkennusta yhteisesti kaikilta ryhmiltä. Kaikkia muutoksia kan-natettiin yksimielisesti.

1. Hallinto ja viestintä, s. 4.

Lisäys: "Viestinnän koordinointiryhmä laittaa työn alle Lundinkadun seurakuntakodin julkisivun viestinnällistä hyödyntämistä strategioiden mukaisesti."

Perustelu: Jotta rakennus tunnistetaan, tiedotus, tavoittaminen ja kirkkovuodesta kertominen kaupunkilaisille.

2. Hallinto ja viestintä, s.4.

Muokkaus: Täsmennetään ajoitusta ".tähdäten käyttöönottoon vuonna 2025."

Perustelu: Selkeän määräajan asettaminen.

3. Yleinen henkilöstöhallinto, s. 5.

Lisäys tavoitteeseen 2/3: "Suorituslisäjärjestelmän uudistaminen ja rekrytointitoimintamallin laatiminen."

Perustelu: Valtuustoaloite 1/2019, ei ole vieläkään edennyt tältä osin.

4. Kiinteistötoimi s. 15, toiminnalliset tavoitteet 6/7 korjataan muotoon "Metsäsuunnitelma saatetaan valmiiksi v. 2024".

Perustelu: Valtuuston päätös 14.10.2021: "Metsänhoidosta ja sen suojelusta sekä sen käytöstä ja toiminnasta päätetään myöhemmin."

5. Perheneuvonta s. 9, kaksi lisäystä:

Toiminta-ajatukseen lisäys: ". seurakuntien strategioita edistävä yhteistyö seurakuntien, etenkin niiden parisuhde- ja perhetyön, kanssa."

Tavoitteisiin lisäys: "Innovatiivisen ja tavoittavan työotteen kehittäminen, hakeudutaan sinne, missä asiakkaat ovat."

Perustelu: Nämä näkökohdat nähtiin tärkeinä kun keväällä rekrytoitiin uusi pank:n johtaja, ne olivat myös hakukriteereitä.

Lisäksi seurakuntaneuvoston esityslistan esittelytekstin kohdan a) loppua muokataan: "Jotta suomalaisen seurakunnan työntekijät pystyvät vastaamaan strategiasta johdettuihin yhteisiin tavoitteisiin, se edellyttää myös yhtymän tukipalveluilta sitoutumista niihin."

Todettiin, että sanan "seurakuntayhtymä" tulisi olla mainittuna jo otsikkotasolla. Tämä lisätään otsikkoon seurakuntaneuvoston kokouspöytäkirjassa.

Seurakuntaneuvosto koki tekstit tyyliltään yleisluontoisiksi ja abstrakteiksi, mikä on haaste arvioinnin kannalta. Siksi seurakuntaneuvosto esittää, että toiminnan suunnittelu ja tavoitteet olisivat konkreettisia ja mitattavia.

Päätös Seurakuntaneuvosto kävi keskustelua Porvoon seurakuntayhtymän talousarvioehdotuksesta vuodelle 2024 sekä toiminta- ja taloussuunnitelmasta vuosille 2024-2026 ja sen jälkeen hyväksyi siitä laaditun lausunnon edellä mainituilla korjauksilla ja lisäyksillä ja lähettää sen yhteiselle kirkkoneuvostolle.

YKN 16.11.2023 § 151  

57/02.00.01/2023  

Selostus Borgå svenska domkyrkoförsamling on antanut lausuntonsa kokouksessaan 7.11.2023 ja Porvoon suomalainen seurakunta antaa lausuntonsa 14.11.2023. Selostus ja päätösesitys annetaan kokoukseen mennessä.

Esittelijä Hallintojohtaja:

Molemmat seurakunnat ovat antaneet lausuntonsa Porvoon seurakuntayhtymän talousarviosta.

Molempien seurakuntien lausunnoissa toivotaan Porvoon seurakuntayhtymän toimintasuunnitelmaan kirjattavan perussäännön uudistaminen vuoden 2024 aikana. Perussäännön uudistaminen suunnitelmana sisältyy talousarviokirjassa yleishallinnon vuoden 2024 toiminnallisten tavoitteiden kohtaan "Hallintoa ohjaavien sääntöjen ja ohjeiden uudistaminen selvitystyössä sovitun ja kirkkolain päivitettyihin säännösten mukaisesti". Perussääntöä ei erikseen ole tekstissä mainittu, mutta se tärkeimpänä sääntönä kuuluu seurakuntayhtymän uudistettaviin sääntökokonaisuuksiin. Porvoon seurakuntayhtymän perussäännön uudistamisen valmistelu tehdään työryhmätyöskentelynä vuonna 2024, josta yhteinen tahtotila syntyi yhteisen kirkkoneuvoston syysseminaarissa syyskuussa 2023.

 Svenska domkyrkoförsamlingenin församlingsrådetin lausunnossa todetaan, että merkittävä osa molempien seurakuntien kirkkoherrojen työajasta käytetään yhtymän/hallintoviraston toiminnan puitteissa. Koska asian laita on tämä, pitäisi harkita siirtää osa kirkkoherrojen palkkakustannuksista maksettavaksi seurakuntayhtymän budjetista.

 Mikäli osa kirkkoherrojen palkkakustannuksista siirtyisi seurakuntayhtymän hallinnon budjettiin, tämä tietenkin vaikuttaisi yhtymän ja seurakuntien välisten määrärahajoen jakoon. Tätä asiaa ei ole huomioitu Antti Kujanpään rahanjakoselvitysraportissa, joka on hyväksytty yhteisen kirkkovaltuuston kokouksessa 8.12.2022

 Suomalaisen seurakunnan seurakuntaneuvoston lausunnossa todetaan mm. seuraava: Nyt käsittelyssä olevassa investointisuunnitelmassa on pikkukirkon muutostöitä varten varattu vuodelle 2024 yhteensä 50 000 euroa, josta ison osan ottaa suunnittelutyö, jonka yhteydessä toivottavasti toteutetaan myös palvelumuotoiluhanke.

 Seurakuntayhtymän investointisuunnitelmaan sisältyvät investointeihin kuuluvat muutostyöt suunnittelutöineen. Seurakuntien palvelumuotoiluhanke kuuluu varsinaiseen seurakunnalliseen toimintaan ja budjetoidaan seurakuntien käyttötalousbudjettiin.

 Lisäksi suomalaisen seurakunnan seurakuntaneuvosto on esittänyt viiteen eri kohtaan (hallinto/viestintä, yleinen henkilöstöhallinto, kiinteistötoimi, perheneuvonta) lisäyksiä/tarkennuksia.

Päätösesitys Yhteinen kirkkoneuvosto päättää esittää yhteiselle kirkkovaltuustolle, että se hyväksyy ehdotuksen Porvoon seurakuntayhtymän talousarvioksi 2024 sekä toiminta ja taloussuunnitelmaksi 2024-2026 ja oikeuttaa hallintojohtajan tekemään teknisluontoisia korjauksia ja täsmennyksiä.

Päätös Päätösesityksen mukaan.