Gemensamma kyrkorådet
Esityslista 26.03.2026/Asianro 18

GKR 26.03.2026    

9/02.00.02/2026  

Beredning Förvaltnings- och ekonomidirektör, Timo Tulisalo, tfn 0400 156 257

Sakkunnig inom ekon.förvaltn. Eija Ala-Ranta, tfn 040 7361 135

Redogörelse Bokslutet har uppjorts enligt Kyrkostyrelsens förnyade anvisningar om upprättande av bokslut som godkändes 19.12.2024.

Församlingarnas verksamhetsberättelser har godkänts vid församlingsråden och de av råden godkända sammandrag av församlingarnas verksamhet och ekonomi har inkluderats i samfällighetens bokslut.

I bokslutet ingår en resultaträkning, en balansräkning, en finansieringsanalys, noter till dem, en tablå över budgetutfallet och en verksamhetsberättelse.

Som bilaga till föredragningslistan finns bokslut för Borgå kyrkliga samfällighet.

Kyrkoskatteintäkterna uppgick till 11,3 miljoner euro och statlig finansiering uppgick till 0,79 miljoner euro. Jämfört med det föregående året minskade skatteutfallet med 0,09 miljoner euro.

År 2025 uppgick verksamhetsintäkterna (utan interna hyror) till cirka 0,82 milj. euro, som är cirka 0,01 milj. euro mindre jämfört med 2024.

Verksamhetskostnaderna (utan interna hyror) uppgick till cirka 9,7 milj. euro och var på samma nivå som 2024. Personalkostnadernas andel av verksamhetskostnaderna är cirka 58,3 procent.

Verksamhetsbidraget som visar hur stor del av verksamhetskostnaderna ska täckas med skatteintäkterna var 8,9 milj. euro och underskred budgeten med cirka 0,38 milj. euro. Årsbidraget var 2,2 milj. euro och ter sig bättre än budgeterat med cirka 0,3 milj. euro eftersom verksamhetskostnaderna underskred budgeten och kyrkoskatteintäkterna överskred budgeten med 0,05 milj. euro.

År 2025 uppgick investeringarna till 1,0 miljon euro och 0,4 miljoner euro användes inte av de anslag som hade reserverats för investeringarna. Genomförandeuppgifterna per objekt presenteras i bokslutet, i förteckningen över utfallsjämförelsen av investeringarna. Samfälligheten hade inte skulder i slutet av året.

Det positiva årsbidraget räckte till för att täcka avskrivningarna 2025. Efter avskrivningarna och bokföringen av avskrivningsdifferensen visar Borgå kyrkliga samfällighets bokslut överskott på 226 922,83 euro.

Medlemsantalet i den kyrkliga samfälligheten minskade under räkenskapsperioden med 421 medlemmr och uppgick i slutet av året till

32 296. Medlemmarnas andel av befolkningen i Borgå stad var 63,0 procent, motsvarande tal år 2024 var 63,2 procent. Av hela Finlands befolkning hörde 61,1 procent till kyrkan i slutet av året.

RESULTATRÄKNING FÖR 2025

Föredragande Förvaltnings- och ekonomidirektören:

Beslutsförslag 

Beslut