Gemensamma kyrkorådet
Pöytäkirja 26.03.2026/Pykälä 16

GKR 26.03.2026 § 16  

17/02.00.01/2026  

Beredning Förvaltnings- och ekonomidirektör, Timo Tulisalo, tfn 0400 156 257

Sakkunnig inom ekon.förvaltn. Eija Ala-Ranta, tfn 040 7361 135

Fastighets- och anskaffningschef Krista Jussila, tfn 040 4889 009

Redogörelse Gemensamma kyrkofullmäktige har godkänt verksamhetsbidrag utan interna hyror som bindningsnivÃ¥ för varje huvudklass i budgeten. PÃ¥ basis av utfallsjämförelsen för bokslut 2025 har det konstaterats överskridningar av bindningsnivÃ¥n i följande huvudklasser. Dessa ska föreläggas gemensamma kyrkofullmäktige för godkännande innan bokslutet fastställs.

1. Borgå svenska domkyrkoförsamling (HK 2)

Verksamhetsbidraget för räkenskapsperioden 2025 var:

Budgeten:  â€“1 855 100,42 €

Utfallet:  â€“1 864 737,23 € (100,5 %)

Överskridningen:       9 636,81 €

Överskridningen berodde särskilt på att verksamhetsintäkterna underskreds (55 518,33 € utfallet jämfört med 64 800 € budgeten). Detta berodde bl.a. på att tisdagslunchen inte ordnades under höstterminen. Dessutom överskred verksamhetskostnaderna budgeten en aning.

2. Gemensamma församlingsuppgifter (HK 3)

Verksamhetsbidraget för räkenskapsperioden 2025 var:

Budgeten:  â€“402 295,00 €

Utfallet:  â€“419 542,56 € (104,3 %)

Överskridningen: 17 247,56 €

Bakgrunden till överskridningen är personalkostnader som överskred budgeten (–17 548 €) och ersättningsintäkter som inte realiserades

(–17 220 €). Besparingar uppstod dock i köp av tjänster och material.

3. Begravningsväsendet (HK 4)

Verksamhetsbidraget för räkenskapsperioden 2025 var:

Budgeten: –573 384,28 €

Utfallet: –611 066,06 € (106,6 %)

Överskridningen: 37 681,78 €

Verksamhetsintäkterna underskred budgeten (364 642,81 € utfallet jämfört med 397 200 € budgeten), särskilt när det gäller avgifter för inlösen av grav och begravningstjänster. Dessutom överskred verksamhetskonstaderna budgeten med cirka 5 125 euro. Antalet begravningar var något lägre än under tidigare år.

För investeringarnas del är bindningsnivån projektspecifik. Under loppet av 2025 konstaterades att fyra investeringsprojekt krävde resurser som var större än summan som godkändes i budgeten:

-          Församlingshemmet ändringar i utrymmen första vÃ¥ningen

-          Församlingshemmet ändring i gÃ¥rdsomrÃ¥det

-          Pellinge sanering av ventilationssystemet

-          Förnyande av avfallskomprimatorer pÃ¥ begravningsplatsen

Gemensamma kyrkofullmäktige har behandlat och godkänt överskridningen av totalkostnaderna för ändringar i utrymmen och gÃ¥rdsomrÃ¥det i församlingshemmet (130 000 euro, 9.10.2025).

För saneringsentreprenaden av ventilationssystemet i Pellinge beviljade gemensamma kyrkofullmäktige ett extra anslag pÃ¥ 200 000 euro (5.6.2025).

Gemensamma kyrkorÃ¥det har godkänt anskaffningen av avfallskomprimatorerna enligt anbudet den 13.11.2025, till ett värde pÃ¥ 53 000 euro (moms 0 procent). När andelen av mervärdesskatt beaktas överskrids det för anskaffningen reserverade anslaget pÃ¥ 60 000 euro med 6 515 euro.

Föredragande Förvaltnings- och ekonomidirektören:

Beslutsförslag 

Behandling av ärendet Paragrafen behandlades enligt den kompletterade redogörelsen och det

kompletterade beslutsförslaget som framlades vid sammanträdet.

Till punkt 1 i redogörelsen BorgÃ¥ svenska domkyrkoförsamling (HK 2) korrigeras budgeten sÃ¥ att den är 1 855,100,42 €.

Beslut